Kamatni Kalkulator 2026
Izračunajte jednostavnu ili složenu kamatu na štednju ili dani zajam. Porez na kamatu od 12 % obustavlja se pri svakom pripisu kamate, pa kalkulator pita kada vam banka pripisuje kamatu. Ako to ne znate, pokazuje raspon umjesto jednog broja.
Izračun kamate
- Konačni iznosnakon 12 % poreza, bez naknada
- 12.455,75 €
- Neto kamatasložena kamata
- 2.455,75 €
- Bruto pripisana kamataraspon: ovisi o ugovoru ili vašem odgovoru „ne znam”
- od 2.790,63 € do 2.790,64 €
- Porez na kamaturaspon: ovisi o ugovoru ili vašem odgovoru „ne znam”
- od 334,88 € do 334,89 €
- Godišnji prinos iz kapitalizacije (bruto)nije EKS, prije poreza
- 5,12 %
- Glavnica5 god.
- 10.000,00 €
- Omjer rasta
- 1,246×
- Napomena
- Porez se obustavlja pri svakom pripisu kamate, pa se sljedeća kamata računa na neto stanje (čl. 70. st. 1. Zakona o porezu na dohodak). Izračun ne uključuje naknade, uplate ni isplate tijekom razdoblja.
Kako se izračunava
Kod jednostavne kamate kamata se računa samo na početnu glavnicu i pripisuje na dospijeću. Kod složene kamate kamata se pripisuje glavnici onoliko puta godišnje koliko ste odabrali. Isplatitelj obračunava i obustavlja porez od 12 % istodobno s isplatom ili pripisom kamate (čl. 70. st. 1. Zakona o porezu na dohodak). Kada se kamata pripisuje pri svakoj kapitalizaciji, glavnici se dodaje samo neto kamata, pa se i sljedeća kamata računa na neto stanje. Kada se pripisuje tek na dospijeću, kamata raste bruto i oporezuje se jednom. Mjeseci se pretvaraju u točan dio godine (1 mjesec = 1/12), bez zaokruživanja. Banke zaokružuju iznose na cent pri svakom pripisu ili tek na kraju; kalkulator računa oba načina i, ako se razlikuju, prikazuje raspon. Prirez se od 2024. više ne plaća.
Jednostavna kamata: kamata = P × r × t, porez = 12 % kamate na dospijeću
Složena, pripis pri svakoj kapitalizaciji: B(k) = B(k−1) + I(k) − 0,12 × I(k), I(k) = B(k−1) × r/n
Bez međuzaokruživanja: konačni iznos = P × (1 + 0,88 × r/n)^(n × t)
Složena, pripis na dospijeću: A = P × (1 + r/n)^(n × t), porez = 12 % × (A − P)
Nepotpuno zadnje razdoblje: prema ugovoru (raspon između eksponencijalnog i linearnog obračuna)
Godišnji prinos iz kapitalizacije = (1 + r/n)^n − 1 (bruto, nije EKS)Primjer obračuna
Glavnica 10.000,00 €, nominalna godišnja kamata 5 %, 5 godina, složena kamata s mjesečnom kapitalizacijom, kamata se pripisuje svaki mjesec i oporeziva je (12 %). Bez naknada.
| Prvi mjesec10.000 × 0,05/12; na glavnicu se dodaje 36,67 € | 41,67 € kamate, 5,00 € poreza |
|---|---|
| Bruto pripisana kamata (60 pripisa)uz zaokruživanje na cent pri svakom pripisu; bez međuzaokruživanja 2.790,63 € | 2.790,64 € |
| Porez na kamatuzbroj 12 % pri svakom pripisu; bez međuzaokruživanja 334,88 € | 334,89 € |
| Neto kamataisto uz oba načina zaokruživanja | 2.455,75 € |
| Konačni iznos10.000 × (1 + 0,88 × 0,05/12)^60 | 12.455,75 € |
| Da se kamata pripisuje tek na dospijećubruto 2.833,59 €, porez 340,03 € | 12.493,56 € |
| Godišnji prinos iz kapitalizacije (bruto)(1 + 0,05/12)^12 − 1 | 5,12 % |
Mjesečni pripis s porezom po odbitku daje 37,81 € manje od izračuna koji porez odbija samo jednom na kraju. Zato ishod ovisi o tome kada vam banka pripisuje kamatu; to piše u ugovoru o štednji.
Kada se rezultat može razlikovati
Kalkulator ne uključuje naknade banke; one bi smanjile konačni iznos, ali ne umanjuju poreznu osnovicu (čl. 64. st. 2. Zakona o porezu na dohodak). Ne uključuje ni uplate i isplate tijekom razdoblja, promjenjivu kamatnu stopu ni prijevremeni raskid, koji obično smanjuje kamatu. Računa s jednakim razdobljima, a ne sa stvarnim brojem dana u mjesecu ili godini. Stopa od 12 % vrijedi za kamate koje isplaćuje isplatitelj u Hrvatskoj; za nerezidente, pravne osobe i kamate iz inozemstva porezni tretman može biti drukčiji i ovdje nije izračunan. Kod zajma koji otplaćujete u ratama ovo nije otplatni plan. Kalkulator ne izračunava bankovni EKS (efektivnu kamatnu stopu prema odluci HNB-a), koji uključuje naknade i ne uključuje porez.
Stope i pragovi
Pravila i parametri koje kalkulator koristi (stanje 26. 9. 2026.).
| Stavka | Vrijednost | Izvor |
|---|---|---|
| Porez na dohodak od kamata | 12 % po odbitku | čl. 70. st. 1. ZPD-a, stopa od 1. 1. 2024. (NN 114/2023, čl. 28.) |
| Trenutak oporezivanja | pri svakoj isplati ili pripisu kamate | čl. 70. st. 1. ZPD-a |
| Prirez porezu na dohodak | ne plaća se od 2024. | NN 114/2023 (čl. 1. i 42.) i izmjene Zakona o lokalnim porezima NN 114/2023 |
| Izuzete kamate | zatezne, obveznice i državni dužnički papiri, a vista računi do 0,5 %, štedno životno i dobrovoljno mirovinsko | čl. 65. st. 2. ZPD-a (NN 114/2023, čl. 25.) |
| Izdaci i naknade | ne umanjuju osnovicu | čl. 64. st. 2. ZPD-a |
| Kapitalizacija | 1, 2, 4, 12 ili 365 jednakih razdoblja godišnje | prema ugovoru |
| Zaokruživanje i nepotpuno razdoblje | prema ugovoru; prikazuje se raspon | nije propisano zakonom |
Izvori i pravna osnova
| Izvor | Što pokriva | Zadnja provjera |
|---|---|---|
| Narodne novine: Zakon o porezu na dohodak, NN 115/2016 | Čl. 64. st. 2. (izdaci se ne priznaju), čl. 65. (što je kamata i izuzeća), čl. 70. st. 1. (porez po odbitku pri isplati ili pripisu). Čitati s izmjenama navedenima ispod. | |
| Narodne novine: izmjene Zakona o porezu na dohodak, NN 114/2023 | Čl. 28.: stopa 12 % u čl. 70. st. 1.; čl. 25.: izuzeće za državne dužničke papire; čl. 1.: prestanak prireza; čl. 42.: primjena od 1. 1. 2024. | |
| Narodne novine: izmjene Zakona o porezu na dohodak, NN 151/2022 | Čl. 15.: izuzeće kamata na račune za plaćanje i a vista štednju u čl. 65. st. 2. | |
| Narodne novine: izmjene Zakona o porezu na dohodak, NN 152/2024 | Zadnje izmjene zakona (od 1. 1. 2025.); ne mijenjaju čl. 65. ni čl. 70. | |
| Narodne novine: izmjene Zakona o lokalnim porezima, NN 114/2023 | Ukidanje prireza porezu na dohodak od 2024. | |
| Porezna uprava: dohodak od kapitala po osnovi kamata | Službeno objašnjenje: koje su kamate oporezive, izuzeća i porez po odbitku od 12 % pri isplati ili pripisu. | |
| Narodne novine: Odluka o efektivnoj kamatnoj stopi, NN 105/2017 | Metodologija bankovnog EKS-a (čl. 4.–6.); EKS depozita ne uključuje porez na kamatu (čl. 6. st. 8.). Ovaj kalkulator EKS ne izračunava. | |
| HNB: kamate | Objašnjenje nominalne i efektivne kamatne stope, jednostavne i složene kamate te EKS-a. |
Dnevnik izmjena
- — Dodana web verzija kamatnog kalkulatora iz portfelja aplikacija. Web model odvaja jednostavnu i slozenu kamatu, dodaje porez na kamatu od 12% i jasno razlikuje efekt kapitalizacije od formalnog bankovnog EKS-a.
- — Ispravak: porez od 12 % sada se obustavlja pri svakom pripisu kamate (čl. 70. st. 1. ZPD-a), a ne jednom na kraju; zadani primjer je 12.455,75 € umjesto 12.493,56 €. Novo polje „Pripis kamate” (svaka kapitalizacija, na dospijeću ili raspon). Mjeseci se više ne zaokružuju na dvije decimale godine (1 mjesec je bio 0,08 godine). Stopa se ne zaokružuje; neispravan ili prazan unos više ne postaje zadana vrijednost ili nula; porezni status „ne znam” i nepotpuno razdoblje kapitalizacije daju raspon. Omjer rasta zaokružuje se jednom.
Česta pitanja
Koja je razlika između jednostavne i složene kamate?
Jednostavna kamata računa se samo na početnu glavnicu, pa raste linearno. Složena kamata periodički se pripisuje glavnici, pa se sljedeća kamata računa na veći iznos.
Kada se plaća porez na kamatu?
Banka ili drugi isplatitelj obračunava i obustavlja porez od 12 % istodobno sa svakom isplatom ili pripisom kamate (čl. 70. st. 1. Zakona o porezu na dohodak). Kod mjesečnog pripisa porez se odbija svaki mjesec, pa se kamata dalje računa na neto stanje. Zato kalkulator pita kada se kamata pripisuje. Prirez se od 1. siječnja 2024. ne plaća (NN 114/2023), pa je ukupna stopa 12 %.
Koje kamate nisu oporezive?
Prema čl. 65. st. 2. Zakona o porezu na dohodak kamatom se ne smatraju npr. zatezne kamate, kamate na obveznice i na dužničke papire Republike Hrvatske i jedinica lokalne samouprave, kamate na račune i a vista štednju do 0,5 % godišnje te prinosi od štednog životnog i dobrovoljnog mirovinskog osiguranja. Stopa od 0,5 % nije izuzeće za običnu oročenu štednju. Ako niste sigurni, odaberite „Ne znam” i dobit ćete raspon.
Je li prinos iz kalkulatora isto što i bankovni EKS?
Nije. Kalkulator prikazuje bruto godišnji prinos koji proizlazi samo iz kapitalizacije nominalne stope. EKS se računa prema odluci HNB-a, uključuje naknade i novčane tokove ugovora, a kod depozita ne uključuje porez. Za usporedbu ponuda pogledajte EKS iz ponude banke.
Mogu li kalkulatorom izračunati trošak kredita?
Samo kao kamatu na glavnicu bez otplate. Porez na kamatu plaća primatelj kamate, ne dužnik, pa za zajam koji plaćate odaberite „Ne”. Za kredit s ratama koristite kreditni kalkulator.
Zašto rezultat ponekad pokazuje raspon?
Kad odgovorite „Ne znam” na pripis kamate ili porezni status, ili kad razdoblje nije cijeli broj razdoblja kapitalizacije, ishod ovisi o ugovoru. Kalkulator tada izračuna sve mogućnosti i pokaže najmanji i najveći iznos. Raspon se sužava kad odgovorite.