Calcolo Pensione 2026

Come si calcola

La pensione nel sistema contributivo non guarda l'ultimo stipendio: somma quanto hai effettivamente versato all'INPS durante tutta la carriera e lo converte in rendita vitalizia. Il meccanismo ha tre ingranaggi. Primo, l'accantonamento annuo: ogni anno si calcola un'aliquota di computo del 33% sulla retribuzione annua lorda (RAL). Non è una trattenuta in più rispetto al tuo cedolino — è la somma del 9,19% trattenuto al dipendente e del 23,81% versato dal datore di lavoro, che insieme formano il contributo figurativo accreditato sul tuo conto previdenziale. Secondo, la rivalutazione: ogni montante accantonato non resta fermo, ma viene capitalizzato di anno in anno al tasso medio quinquennale di crescita del PIL nominale (storicamente intorno all'1,8%). Questo protegge il valore dei contributi nel tempo e fa sì che gli anni versati da giovane pesino molto, grazie all'interesse composto. Terzo, la trasformazione in rendita: al momento del ritiro il montante complessivo viene moltiplicato per il coefficiente di trasformazione previsto per la tua età. Il coefficiente cresce con l'età perché tiene conto della speranza di vita residua: a 57 anni vale 4,270%, a 67 anni 5,895%, a 70 anni 6,655%. Per questo rinviare il pensionamento di pochi anni produce un doppio vantaggio: accumuli più montante e lo converti con un coefficiente più alto. La pensione annua così ottenuta viene infine ripartita su 13 mensilità (la tredicesima è di legge). Il calcolatore proietta inoltre la RAL nel tempo applicando la crescita salariale annua che indichi, così da stimare anche la RAL finale e il tasso di sostituzione, cioè il rapporto tra prima pensione e ultimo reddito.

Contributo annuo = RAL dell'anno × 33%
Montante = Σ [ Contributo annuo × (1 + 1,8%)^(anni alla pensione) ]
Pensione annua lorda = Montante × Coefficiente di trasformazione
Pensione mensile lorda = Pensione annua ÷ 13
Tasso di sostituzione = Pensione annua ÷ RAL finale

Esempio di calcolo

Usiamo i valori predefiniti del calcolatore: RAL attuale 30.000 €, 35 anni di età oggi, primo versamento all'INPS a 25 anni, ritiro previsto a 67 anni e crescita salariale del 2% annuo. Ne risultano 42 anni di contribuzione complessivi.

La rivalutazione fa la differenza: i 526.775 € effettivamente versati diventano un montante di 751.426 €, cioè quasi 225.000 € in più generati dalla capitalizzazione composta all'1,8% annuo. Il tasso di sostituzione del 78,35% di questo scenario è alto perché ipotizza una carriera continua e senza interruzioni: ogni anno scoperto, periodo di part-time o fase di disoccupazione abbassa sensibilmente sia il montante sia la pensione finale. È una stima previsionale, non l'estratto conto contributivo ufficiale: per la posizione reale fa fede il simulatore «La mia pensione futura» nell'area MyINPS.

Quando il risultato può variare

La pensione effettiva può discostarsi da questa stima per diversi motivi. Il primo è il profilo di carriera: il calcolatore ipotizza versamenti continui sull'intera RAL, mentre periodi di disoccupazione, lavoro part-time, contratti discontinui o anni all'estero riducono il montante e quindi la rendita. Il secondo è la rivalutazione reale del montante: l'1,8% qui usato è una media storica, ma il tasso effettivo è il PIL nominale quinquennale pubblicato ogni anno e può essere più alto o più basso. Il terzo sono i coefficienti di trasformazione, che l'INPS aggiorna ogni due anni in base alla speranza di vita ISTAT: tendono a calare nel tempo, perciò chi va in pensione tra molti anni potrebbe trovare valori più bassi di quelli odierni. Incidono anche l'adeguamento dei requisiti anagrafici all'aspettativa di vita (l'età di vecchiaia può superare i 67 anni nei prossimi decenni), eventuali periodi nel sistema retributivo o misto per chi lavorava già prima del 1996, i contributi figurativi (maternità, NASpI, servizio militare) e gli effetti fiscali, dato che questo importo è lordo e l'IRPF ridurrà il netto incassato.

Aliquote e scaglioni

Coefficienti di trasformazione INPS in vigore per il biennio 2025-2027 e parametri contributivi 2026.

Fonti e base normativa

Registro modifiche

• 2026-06-15 — Aggiunti spiegazione del metodo di calcolo, esempio svolto con i valori predefiniti, tabella dei coefficienti di trasformazione 2025-2027 e tabella delle fonti ufficiali INPS, Gazzetta Ufficiale e Agenzia delle Entrate.
• 2026-04-09 — Aggiornamento all'anno 2026: coefficienti di trasformazione del biennio 2025-2027 e tasso di rivalutazione del montante.