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Calcul de la TVA (Luxembourg) 2026

Calculez gratuitement la TVA au Luxembourg en 2026. Ajoutez la TVA à un prix hors taxe (HT → TTC) ou extrayez-la d'un prix toutes taxes comprises (TTC → HT), avec les quatre taux nationaux : 17 %, 14 %, 8 % et 3 %.

Résultat du calcul de TVA

  • Montant toutes taxes comprises (TTC)1.170,00 €
  • Montant de la TVA170,00 €
  • Montant hors taxe (HT)1.000,00 €
  • Montant toutes taxes comprises (TTC)1.170,00 €
  • Taux de TVA appliqué17 %

Comment calculer la TVA au Luxembourg en 2026 ?

Au Luxembourg, la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) repose en 2026 sur quatre taux nationaux : 17 % (taux normal), 14 % (taux intermédiaire), 8 % (taux réduit) et 3 % (taux super-réduit). Le taux normal de 17 % est le plus bas de toute l'Union européenne et s'applique à la majorité des biens et services. Ce calculateur fonctionne dans les deux sens. Pour ajouter la TVA à un prix hors taxe (HT → TTC), il multiplie la base par le taux pour obtenir la TVA, puis additionne les deux : tva = base × taux et total = base × (1 + taux). Pour extraire la TVA d'un prix toutes taxes comprises (TTC → HT), il divise le montant par (1 + taux) afin de retrouver la base, puis déduit cette base du total : base = total ÷ (1 + taux) et tva = total − base. Par exemple, pour un montant HT de 1 000,00 € au taux normal de 17 %, la TVA est de 170,00 € et le total TTC s'élève à 1 170,00 €. À l'inverse, pour un montant TTC de 1 000,00 € au même taux, la base HT est de 854,70 € et la TVA de 145,30 €. Les taux 17 / 14 / 8 / 3 % sont stables depuis le 1er janvier 2024, après la fin de la baisse temporaire d'un point appliquée durant toute l'année 2023. Le calculateur est purement arithmétique : il n'attribue pas automatiquement de taux à un bien ou service donné — vous choisissez le taux applicable. Au Luxembourg, la fiscalité indirecte est gérée par l'Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED), avec les informations pratiques publiées sur Guichet.lu.

Source officielle : AED (pfi.public.lu) · Données mises à jour : 2026-06-02

Questions fréquentes

Quels sont les taux de TVA en vigueur au Luxembourg en 2026 ?

En 2026, le Luxembourg applique quatre taux : 17 % (taux normal), 14 % (taux intermédiaire), 8 % (taux réduit) et 3 % (taux super-réduit). Le taux normal de 17 % est le plus bas de l'Union européenne. Ces taux sont stables depuis le 1er janvier 2024, après la fin de la baisse temporaire d'un point qui avait été appliquée durant toute l'année 2023.

Comment ajouter la TVA à un prix hors taxe (HT → TTC) ?

Pour ajouter la TVA, multipliez le montant hors taxe par le taux : tva = base × taux. Le total toutes taxes comprises est alors total = base × (1 + taux). Par exemple, pour 1 000,00 € HT au taux normal de 17 %, la TVA est de 170,00 € et le total TTC de 1 170,00 €.

Comment extraire la TVA d'un prix toutes taxes comprises (TTC → HT) ?

Pour extraire la TVA d'un prix TTC, divisez le montant par (1 + taux) afin de retrouver la base hors taxe : base = total ÷ (1 + taux). La TVA correspond ensuite à la différence : tva = total − base. Par exemple, pour 1 000,00 € TTC au taux de 17 %, la base HT est de 854,70 € et la TVA de 145,30 €.

Quel taux de TVA dois-je appliquer à mon produit ou service ?

Le calculateur ne détermine pas automatiquement le taux : vous le sélectionnez vous-même. À titre indicatif, le taux de 17 % couvre la majorité des biens et services, 14 % concerne notamment certains vins et imprimés publicitaires, 8 % l'électricité, le gaz, la coiffure et certaines petites réparations, et 3 % les produits alimentaires, les livres, les médicaments, la restauration et le transport de personnes. En cas de doute, vérifiez auprès de l'AED.

Pourquoi le taux normal luxembourgeois est-il de seulement 17 % ?

Le taux normal de 17 % est le plus bas de l'Union européenne, où le taux normal minimal autorisé est de 15 %. Cette particularité historique fait du Luxembourg une juridiction attractive, notamment pour certains services. Ce taux s'applique par défaut à tous les biens et services qui ne relèvent pas d'un taux intermédiaire, réduit ou super-réduit spécifique.

Le taux super-réduit de 3 % s'applique-t-il automatiquement au logement ?

Non. Le taux super-réduit de 3 % couvre les produits alimentaires, les livres et journaux (y compris numériques), les médicaments, l'eau et le transport de personnes. Pour le logement servant d'habitation principale, l'application directe du taux de 3 % nécessite une autorisation préalable de l'AED. Le calculateur applique simplement le taux que vous sélectionnez, sans vérifier les conditions d'éligibilité.

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